So funktioniert Stripe Tax in Swipefast: Mehrwertsteuer, Adressen und Reverse Charge

Steuern sind kein zweiter Produktpreis, den du raten musst. Wenn du Stripe Tax in einem Swipefast-Checkout aktivierst, schickt Swipefast die Adresse des Verkäufers, die Rechnungsadresse des Käufers, den Produktbetrag und eine eventuell angegebene Steuer-ID des Käufers an Stripe Tax. Stripe liefert die Berechnung für das jeweilige Steuergebiet zurück, und der Checkout zieht genau diesen Betrag ein.

Wo die Steuer angewendet wird

• Der Verkäufer aktiviert „Steuern mit Stripe Tax berechnen“ für den einzelnen Checkout.
• Swipefast fragt automatisch nach einer Rechnungsadresse, weil der Standort Teil der Berechnung ist.
• Der Käufer gibt Land, Straße, Ort und Postleitzahl ein. Unternehmen können optional eine EU-USt-IdNr. eingeben.
• Swipefast schickt Warenkorb und Adresse an Stripe Tax, bevor die Zahlung erstellt wird. Stripe liefert den Steuerbetrag und den korrekten Gesamtbetrag zurück.
• Der Käufer sieht in der Bestellübersicht eine eigene Steuerzeile. Der Betrag des Stripe PaymentIntent enthält Produkt, einen eventuellen Bump, Rabatt und Steuer.
• Nach der Zahlung wird der Steuerbetrag an der Bestellung gespeichert, und Stripe Tax kann die Transaktion für Berichte und Steuermeldungen nutzen.

Upsells, Verlängerungen und Erstattungen

• Ein Ein-Klick-Upsell wird genauso besteuert wie die Bestellung: gleiche Adresse, gleiche USt-IdNr., eigene Berechnung durch Stripe Tax. Der Käufer sieht die Steuer auf dem Angebot, bevor er Ja sagt.
• Mitgliedschaften und Ratenzahlungen werden bei jeder Verlängerung und jeder Rate besteuert, nicht nur bei der ersten Zahlung.
• Eine vollständige Erstattung storniert auch die Steuer in deinen Stripe-Tax-Unterlagen, inklusive der Steuer auf einen eventuellen Upsell. So passen deine Berichte zu dem, was du tatsächlich behalten hast.
• Ist Stripe Tax nicht erreichbar, wenn etwas erfasst werden muss, versucht Swipefast es bei seinem nächtlichen Durchlauf erneut.
• Wenn du Preise inklusive Steuer festlegst, zeigen Checkout und Quittung die Steuer als Teil des Preises, nicht als Aufschlag.

Was es kostet

Stripe berechnet für Stripe Tax eine eigene Gebühr. Zusätzlich nimmt Swipefast 0,2 % jeder Bestellung, bei der es Steuern berechnet, inklusive Upsells und Verlängerungen dieser Bestellungen. Das zieht Stripe automatisch als Plattformgebühr ein. Checkouts ohne eingeschaltete Steuer bleiben bei 0 %.

Was Stripe entscheidet

Swipefast hinterlegt weder die 23 % aus Portugal noch die 19 % aus Deutschland oder irgendeinen anderen festen Satz. Stripe Tax berücksichtigt den Sitz des Verkäufers, den Standort des Käufers, die steuerliche Behandlung des Produkts und die geltenden Regeln. Deshalb ist die Adresse des Käufers Pflicht, wenn Steuern aktiviert sind.

Ein Käufer, der eine EU-USt-IdNr. eingibt, kann unter das Reverse-Charge-Verfahren (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) oder einen Nullsatz fallen, wenn das Gesetz es zulässt. Swipefast prüft EU-Nummern im VIES-Register der EU, bevor die Steuer berechnet wird: Eine nicht registrierte Nummer wird abgelehnt, und ist VIES nicht erreichbar, wird die Mehrwertsteuer aufgeschlagen und der Käufer gebeten, es später noch einmal zu versuchen. Britische Nummern werden nur auf das richtige Format geprüft. Führ eigene Aufzeichnungen über deine Verkäufe an Unternehmen.

B2C und B2B in der Praxis

Bei einem Kauf durch Privatkunden berechnet Stripe die fällige Steuer normalerweise anhand des Standorts des Käufers und des Produkts. Bei einem Kauf durch ein Unternehmen kann der Käufer eine USt-IdNr. angeben. Wo die geltenden Regeln ein grenzüberschreitendes B2B-Reverse-Charge zulassen, kann Stripe ergeben, dass keine Mehrwertsteuer zu erheben ist, und Rechnung oder Quittung können diese Behandlung ausweisen.

Was sich bei PayPal und Lemon Squeezy ändert

Dieser Stripe-Tax-Ablauf ist bewusst nur für Stripe gebaut. PayPal bleibt beim eigenen Bestellablauf von PayPal und wird nicht stillschweigend über Stripe geleitet. Lemon Squeezy ist ein Merchant of Record und berechnet die Steuer in seinem gehosteten Checkout, daher nutzt ein Lemon-Checkout den Stripe-Tax-Schalter von Swipefast nicht.

Was der Verkäufer trotzdem noch tun muss

• Verbinde dein Stripe-Konto und sorg dafür, dass es Kartenzahlungen annehmen kann: Unter „Integrationen“ sollte nicht „Stripe-Einrichtung abschließen“ stehen.
• Trag deinen Firmensitz und jedes Land ein, in dem du für Steuern registriert bist. Wenn du Stripe über Swipefast verbunden hast, machst du das in der Box „Status von Stripe Tax“ unter „Zahlung“, mit eigenen eingefügten Schlüsseln in deinem Stripe-Dashboard. Unser Schritt-für-Schritt-Guide zur EU-Mehrwertsteuer führt dich durch.
• Leg fest, ob die Steuer im angezeigten Preis enthalten ist oder im Checkout aufgeschlagen wird, und teste dann sowohl eine Privatadresse als auch die USt-IdNr. eines Unternehmens.
• Halte Rechnungen, Registrierungen und Entscheidungen zu deinen Steuermeldungen korrekt. Stripe rechnet, wird aber nicht zu deiner Steuerberatung.